Laporan keuangan 2011/Catatan

Dari Wikimedia Indonesia
Loncat ke navigasi Loncat ke pencarian

Daftar isi

List of contents

WIKIMEDIA INDONESIA WIKIMEDIA INDONESIA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 Years ended December 31, 2011 and 2010
(Disajikan dalam rupiah.) (Expressed in Indonesian rupiah.)

1. Umum

Wikimedia Indonesia ("Perkumpulan") adalah sebuah perkumpulan berbadan hukum Republik Indonesia yang didirikan pada tanggal 5 September 2008 berdasarkan Akta Notaris Nomor 5 tanggal 5 September 2008 oleh Yualita Widyadhari, S.H. jo Akta Notaris Nomor 60 tanggal 30 Juni 2011 oleh notaris yang sama. Akta pendirian ini telah mendapat pengesahan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia melalui Keputusan Nomor AHU-183.AH.01.06.Tahun 2011 tanggal 15 November 2011.

1.General

Wikimedia Indonesia (the "Association") is an association established under law of the Republic of Indonesia on September 5, 2008 based on Notarial Deed Number 5 dated September 5, 2008 of Yualita Widyadhari, S.H., as amended by Notarial Deed Number 60 dated June 30, 2011 of the same notary. The deed of establishment has been legalized by the Minister of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia in his Decree Number AHU-183.AH.01.06.Tahun 2011 dated November 15, 2011.

Perkumpulan didirikan oleh sukarelawan pengguna Wikipedia yang peduli akan pengetahuan bersumber terbuka, yang menjadi dasar dari Wikipedia. Tujuan Perkumpulan adalah membina pengetahuan pada umumnya dan sumber terbuka pada khususnya. Keanggotaan Perkumpulan terbuka untuk umum dan berdasarkan atas kesukarelaan, kekeluargaan, dan kejujuran.

The Association was founded by Wikipedia's users who support free knowledge, which is the basic principle of Wikipedia. Objective of the Association is to encourage growth, development, and dissemination of knowledge for free. Membership of the Association is open to public and based on volunteerism, friendship, and honesty.

Ketua Umum untuk masa jabatan 1 Januari 2011 hingga 31 Desember 2012 dipilih oleh Rapat Umum Anggota 2010 pada tanggal 17 Desember 2010. Susunan Dewan Pengurus yang dibentuk oleh Ketua Umum dan disetujui oleh Dewan Pengawas pada tanggal 16 Januari 2011 adalah sebagai berikut:

The Chair for the period from January 1, 2011 until December 31, 2012 is elected by 2010 General Meeting of Members on December 17, 2010. Composition of the Board of Executives formed by the Chair and approved by the Board of Trustees on January 16, 2011 is as follows:

Ketua Umum Siska Doviana Chair
Wakil Ketua Umum Irfan Toni Herlambang / Mariyanah Deputy Chair
Sekretaris Jenderal Kartika Sari Henry General Secretary
Wakil Sekretaris Jenderal Ivonne Kristiani Deputy General Secretary
Bendahara Mulwardi Tjitra Treasurer

Anggota Dewan Pengawas untuk masa jabatan 1 Januari 2011 hingga 31 Desember 2012 dipilih oleh Rapat Umum Anggota 2010 pada tanggal 17 Desember 2010. Posisi Dewan Pengawas ditetapkan oleh anggotanya pada tanggal 16 Januari 2011 serta diubah oleh Rapat Umum Anggota 2011 pada tanggal 16 Desember 2011 adalah sebagai berikut:

Members of the Board of Trustees for the period from January 1, 2011 until December 31, 2012 is elected by 2010 General Meeting of Members on December 17, 2010. Composition of the Board of Trustees formed by its members on January 16, 2011 and amended by 2011 General Meeting of Members on December 16, 2011 is as follows:

Ketua Dewan Pengawas Leo Cahyadi Head of Board of Trustees
Wakil Ketua Dewan Pengawas Stephen Suleeman Deputy Head of Board of Trustees
Sekretaris Dewan Pengawas Revo Arka Giri Soekatno Secretary of Board of Trustees
Anggota Dewan Pengawas Ichsan Mochtar Member of Board of Trustees

2. Ikhtisar kebijakan akuntansi penting

  1. Laporan keuangan disusun sesuai dengan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) Nomor 45 (Revisi 2011) "Pelaporan Keuangan Entitas Nirlaba" dan disajikan dalam rupiah.
  2. Laporan keuangan disusun berdasarkan konsep nilai historis.
  3. Laporan arus kas disusun dengan metode tidak langsung yang diklasifikasikan berdasarkan aktivitas operasi dan aktivitas pendanaan.
  4. Perkumpulan mengklasifikasikan aset neto pada posisi keuangan dan aktivitas ke dalam dua bagian yaitu terikat temporer dan tidak terikat. Aset neto terikat temporer meliputi dana dimana tujuan dan waktu penggunaannya dibatasi oleh donor atau pemberi hibah, sedangkan aset neto tidak terikat tidak dibatasi penggunaannya oleh donor, atau pembatasan penggunaan dana oleh donor telah selesai.
  5. Pendapatan dan beban diakui pada saat terjadinya.

2. Summary of significant account policies

  1. The financial statements are prepared in accordance with the Indonesian Statements of Financial Accounting Standard (PSAK) No. 45 (Revised 2011) "Financial Reporting for Nonprofit Entity" and expressed in Indonesian rupiah.
  2. The financial statements are prepared based on historical value.
  3. The statements of cash flows are prepared on indirect method by classifying cash flows from operating activities and financing activities.
  4. The Association classified its nets assets in financial position and activities to temporarily restricted and unrestricted. Temporarily restricted net assets include all funds that are subject to time or purpose restrictions designated by donor or grantor. Unrestricted net assets are not restricted by donors, or the restriction imposed by donor has expired.
  5. Contributions and expenses are recognised when incurred.

3. Kas dan setara kas

Kas dan setara kas seluruhnya dalam mata uang rupiah. Akun ini terdiri atas:

3. Cash and cash equivalents

Cash and cash equivalents are denominated in rupiah. This account consists of:

2011 2010
Kas kecil 17.716.733 - Petty cash
Kas di bank 110.831.751 374.333.470 Cash in banks
Deposito berjangka 5.000.000.000 - Time deposit
Jumlah 5.128.548.484 374.333.470 Total

Kas di bank dan deposito berjangka ditempatkan di PT Bank Mandiri (Persero) Tbk.

Cash in banks and time deposit are deposited in PT Bank Mandiri (Persero) Tbk.

4. Piutang

Akun ini terdiri atas piutang dari:

4. Accounts receivable

This account consists of receivables from:

2011 2010
Aliansi Jurnalis Independen 300.000.000 - Aliansi Jurnalis Independen
Siska Doviana - 500.000 Siska Doviana
Lain-lain - sumbangan dari universitas - 4.345.000 Others - donation from universities
Jumlah 300.000.000 4.845.000 Total

5. Uang muka

Akun ini merupakan uang muka operasional yang diberikan kepada pegawai untuk membayar beban organisasi dan/atau proyek. Uang muka tersebut dipegang oleh:

5. Advances

This account represents cash given to employees in advance for them to pay organizational and/or project expenses. Advances are held by:

2011 2010
Aditia Gunawan 2.000.000 - Aditia Gunawan
Proyek Bebaskan Pengetahuan 2010 - 4.192.635 Project Free Your Knowledge 2010
Lain-lain - 1.000.000 Others
Jumlah 2.200.000 5.192.635 Total

6. Hutang

Akun ini terdiri atas hutang kepada:

6. Accounts payable

This account consists of payables to:

2011 2010
Siska Doviana 25.628.477 8.651.250 Siska Doviana
Indonesian International Education Foundation 16.035.490 - Indonesian International Education Foundation
Ivan Lanin 12.076.230 901.016 Ivan Lanin
Aditia Gunawan 4.299.250 - Aditia Gunawan
Ari Juliano Gema 2.355.163 - Ari Juliano Gema
Djohan Satria Hasibuan 1.768.000 - Djohan Satria Hasibuan
Nico Marko 1.200.000 - Nico Marko
Alifia Qonita Sudharto 71.000 - Alifia Qonita Sudharto
Jumlah 63.433.610 9.552.266 Total

7. Hutang pajak

Pada tanggal 31 Desember 2011, akun ini berisi hutang pajak penghasilan pasal 21 atas gaji pada tahun 2011.

7. Taxes payable

As of December 31, 2011, this account contains income tax article 21 payable on salaries in 2011.

8. Biaya yang masih harus dibayar

Pada tanggal 31 Desember 2011, akun ini berisi estimasi beban proyek Wikimedia Cipta yang masih harus dibayar.

8. Accrued expenses

As of December 31, 2011, this account contains accruals for Wikimedia Cipta project expenses.

9. Aset neto terikat temporer

Aset neto terikat temporer merupakan aset neto yang dibatasi penggunaannya untuk membiayai proyek tertentu. Rincian perubahan aset neto terikat temporer adalah sebagai berikut:

9. Temporarily restricted net assets

Temporarily restricted net assets represents net assets which are restricted to be used only for certain projects. The details of movements in temporarily restricted net assets are as follows:

Bebaskan Pengetahuan 2010 / Free Your Knowledge 2010 Wikimedia Cipta Cipta Media Bersama Karya Cipta Bersama Indonesia / Creative Commons Indonesia Jumlah/
Total
Saldo 1 Januari 2010 - - - - - Balance as of January 1, 2010
Hibah (Catatan 12) 138.885.775 367.059.992 - - 505.945.767 Grants (Note 12)
Penggunaan hibah untuk beban proyek (Catatan 13) -134.693.140 -4.254.850 - - -138.947.990 Use of grants for projects (Note 13)
Saldo 31 Desember 2010 4.192.635 362.805.142 - - 366.997.777 Balance as of December 31, 2010
Hibah (Catatan 12) - 20.821.050 5.193.877.200 902.861.500 6.117.559.750 Grants (Note 12)
Penggunaan hibah untuk beban proyek Use of grants for projects
Jumlah beban proyek (Catatan 13) - -380.170.243 -769.015.356 -26.181.893 -1.175.367.492 Total projects expenses (Note 13)
Beban proyek yang dibayar dari aset tidak terikat - sumbangan - 34.178.400 - - 34.178.400 Projects expenses paid using unrestricted net assets - donations
Beban proyek yang dibayar dari hibah - -345.991.843 -769.015.356 -26.181.893 -1.141.189.092 Projects expenses paid using grants
Pembebasan pembatasan penggunaan hibah -4.192.635 - - - -4.192.635 Release of restrictions on grants
Saldo 31 Desember 2011 - 37.634.349 4.424.861.844 876.679.607 5.339.175.800 Balance as of December 31, 2011

10. Sumbangan

Sumbangan merupakan pendapatan tidak terikat yang berasal dari:

10. Donations

Donations represent unrestricted contributions from:

2011 2010
Sekolah Tinggi Teologi Jakarta 19.350.000 - Jakarta Theological Seminary
Individu 10.038.400 7.145.000 Individu
Universitas Pendidikan Indonesia 3.250.000 - Indonesia University of Education
Universitas Negeri Semarang 2.090.000 - Semarang State University
Gereja Kristen Indonesia Muara Karang 2.000.000 - Indonesia Christian Church in Muara Karang
Jumlah 36.728.400 7.145.000 Total

11. Iuran anggota

Iuran anggota berasal dari:

11. Membership fees

Membership fees come from:

2011 2010
Anggota umum 5.750.001 2.845.000 General members
Anggota mahasiswa 1.350.000 195.000 Student members
Jumlah 7.100.001 3.040.000 Total

12. Hibah

Hibah merupakan pendapatan yang dibatasi penggunaannya untuk membiayai proyek tertentu. Hibah terdiri atas:

12. Grants

Grants represent restricted contributions to be used only for certain projects. Grants consist of:

2011
Wikimedia Cipta Cipta Media Bersama Karya Cipta Bersama Indonesia / Creative Commons Indonesia Jumlah/
Total
Ford Foundation - 5.193.877.200 902.861.500 6.096.738.700 Ford Foundation
Wikimedia Foundation 20.821.050 - - 20.821.050 Wikimedia Foundation
Jumlah 20.821.050 5.193.877.200 902.861.500 6.117.559.750 Total
2010
Bebaskan Pengetahuan 2010 / Free Your Knowledge 2010 Wikimedia Cipta Jumlah/
Total
Wikimedia Foundation 68.225.775 367.059.992 435.285.767 Wikimedia Foundation
Indonesian International Education Foundation 46.660.000 - 46.660.000 Indonesian International Education Foundation
PT Pertamina (Persero) 24.000.000 - 24.000.000 PT Pertamina (Persero)
Jumlah 138.885.775 367.059.992 505.945.767 Total

13. Beban

Alokasi beban menurut keperluan penggunaannya adalah sebagai berikut:

13. Expenses

Allocation of expenses based on their usage purposes is as follows:

2011
Organisasi/
Organization
Wikimedia Cipta Cipta Media Bersama Karya Cipta Bersama Indonesia / Creative Commons Indonesia Jumlah/
Total
Administrasi 9.696.200 33.934.021 60.389.526 360.400 104.380.147 Administrative
Transportasi 2.129.000 11.083.550 7.779.710 518.000 21.510.260 Transportation
Gaji dan kompensasi 21.540.000 153.660.879 286.462.600 24.872.100 486.535.579 Salaries and wages
Rapat, pelatihan, dan konferensi 2.506.434 57.332.600 22.730.510 431.393 83.000.937 Meeting, training, and conference
Perjalanan - 36.053.450 112.205.610 - 148.259.060 Travel
Promosi - 11.684.415 43.847.400 - 55.531.815 Promotion
Hadiah dan beasiswa - 69.003.000 - - 69.003.000 Awards and scholarship
Hibah - - 235.600.000 - 235.600.000 Grants
Pajak 6.841.130 - - - 6.841.130 Taxes
Biaya bank 1.102.400 97.500 - - 1.199.900 Bank charges
Beban lain-lain - 7.320.828 - - 7.320.828 Other expenses
Jumlah 43.455.164 380.170.243 769.015.356 26.181.893 1.218.822.656 Total
2010
Organisasi/
Organization
Bebaskan Pengetahuan 2010 / Free Your Knowledge 2010 Wikimedia Cipta Jumlah/
Total
Administrasi 1.507.811 11.504.876 326.200 13.338.887 Administrative
Transportasi 450.000 15.083.500 - 15.533.500 Transportation
Gaji dan kompensasi 1.500.000 38.150.000 2.700.000 42.350.000 Salaries and wages
Rapat, pelatihan, dan konferensi 1.332.650 15.952.664 1.228.650 18.513.964 Meeting, training, and conference
Perjalanan - 24.035.300 - 24.035.300 Travel
Promosi - 7.441.800 - 7.441.800 Promotion
Hadiah dan beasiswa - 22.500.000 - 22.500.000 Awards and scholarship
Pajak 19.162 - - 19.162 Taxes
Biaya bank 330.000 - - 330.000 Bank charges
Beban lain-lain - 25.000 - 25.000 Other expenses
Jumlah 5.139.623 134.693.140 4.254.850 144.087.613 Total