Laporan keuangan 2016/Catatan

Dari Wikimedia Indonesia
Loncat ke navigasi Loncat ke pencarian


Laporan keuangan 2016 2016 Financial statements

Daftar isi

List of contents

PERKUMPULAN WIKIMEDIA INDONESIA PERKUMPULAN WIKIMEDIA INDONESIA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2016 December 31, 2016
dan Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut and the Year Then Ended
(Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)

1. Umum

a. Pendirian dan informasi umum
Perkumpulan Wikimedia Indonesia (“Perkumpulan”) didirikan berdasarkan hukum Republik Indonesia melalui Akta No. 5 tanggal 5 September 2008 oleh Notaris Yualita Widyadhari, S.H., yang kemudian diubah dengan Akta No. 60 tanggal 30 Juni 2011 oleh Arif Sulistyo Eko Wibowo, S.H, pengganti notaris tersebut di atas. Akta Pendirian tersebut telah memperoleh pengesahan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia melalui Keputusan No. AHU-183.AH.01.06.Tahun 2011 tanggal 15 November 2011 dan diumumkan dalam Tambahan Berita Negara Republik Indonesia tanggal 3 Januari 2014 No. 1.

Perkumpulan didirikan oleh pengguna Wikipedia Bahasa Indonesia. Berdasarkan Anggaran Dasarnya, Perkumpulan mempunyai maksud dan tujuan di bidang sosial. Untuk mencapai tujuan tersebut, Perkumpulan melakukan kegiatan untuk meningkatkan pemahaman dan pemberdayaan serta rangsangan agar masyarakat tergerak untuk ikut berkontribusi dalam upaya pengumpulan, pengembangan dan penyebaran materi-materi pengetahuan bersumber terbuka.

Alamat korespendensi Perkumpulan adalah Centerflix Boutique Office & Virtual Suites, Jalan Danau Toba No. 104, Kelurahan Bendungan Hilir, Kecamatan Tanah Abang, Jakarta Pusat, DKI Jakarta, Indonesia.

b. Manajemen kunci dan pegawai
Organ perkumpulan terdiri dari Rapat Umum Anggota, Dewan Pengawas dan Dewas Pengurus. Manajemen kunci Perkumpulan terdiri dari personil Dewan Pengawas dan Dewan Pengurus.

Susunan Dewan Pengawas dan Dewan Pengurus pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015 adalah sebagai berikut:

1. General

a. Establishment and general information
Perkumpulan Wikimedia Indonesia (the “Association”) was established under the law of the Republic Indonesia through Deed No. 5 dated September 5, 2008 of Notary Yualita Widyadhari, S.H., which was subsequently amended with Deed No. 60 dated June 30, 2011 of Arif Sulistyo Eko Wibowo, S.H., a substitute of the said notary. The Deed of Establishment was legalized by the Minister of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia through Decision No. AHU-AH-183.AH.01.06.Tahun 2011 dated November 15, 2011 and was published in the Supplement of State Gazette of the Republic of Indonesia dated January 3, 2014 No. 1.

The Association was founded by the users of Indonesian language Wikipedia. According to its Articles of Association, the Association’s purpose and goal is in the social field. To reach such goal, the Association conducts activities to increase the understanding, emplowerment and stimulus for the public to be encouraged to contribute in the efforts to collect, develop and distribute open-source knowledge materials.

The Association’s mailing address is Centerflix Boutique Office & Virtual Suites, Jalan Danau Toba No. 104, Kelurahan Bendungan Hilir, Kecamatan Tanah Abang, Jakarta Pusat, DKI Jakarta, Indonesia.

b. Key management and employees
The Association’s organization consists of General Meeting of Members, Board of Trustees and Board of Executives. The Association’s key management consists of the personnels of Board of Trustees and Board of Executives.

The composition of Board of Trustees and Board of Executives as of December 31, 2016 and 2015 is as follows:
2016 2014
Dewan Pengawas Board of Trustees
Ketua Rinto Jio Ichsan Mochtar Head
Wakil Ketua - - Deputy Head
Sekretaris - - Secretary
Anggota Kartika Sari Henry Kartika Sari Henry Member
Anggota Ricky Setiawan Prasetyo Member
Anggota - Panjisakti Basunanda Member
2016 2015
Dewan Pengurus Board of Executives
Ketua Umum Biyanto Siska Doviana Chair
Wakil Ketua Umum - Rahmat Wachidi Deputy Chair
Sekretaris Jenderal Isabella Apriyana Isabella Apriyana General Secretary
Wakil Sekretaris Jenderal Farras Dary Octara Biyanto Deputy General Secretary
Bendahara Djohan Satria Hasibuan Indra Utama Treasurer
Wakil Bendahara Rachmat Wahidi Hendra Prastiawan Deputy Treasurer
Personel Dewan Pengawas dan Ketua Umum Dewan Pengurus untuk masa jabatan tanggal 1 Januari 2013 hingga tanggal 31 Desember 2015 ditetapkan dalam Rapat Umum Anggota ke lima pada tanggal 22 Desember 2012. Masa jabatan kepengurusan ini diperpanjang hingga 18 Maret 2016 atau sebelum berlangsung Rapat Umum Anggota VIII tahun 2015.
Pada Rapat Umum Anggota VIII tahun 2015 tanggal 19 Maret 2016, Biyanto terpilih menjadi Ketua Umum Dewan Pengurus Wikimedia Indonesia periode 2016-2018 untuk masa jabatan 19 Maret 2016 —18 Maret 2019. Melalui surat elektronik tertanggal 28 Maret 2016, Biyanto secara resmi mengajukan susunan anggota Dewan Pengurus dan disetujui oleh Dewan Pengawas periode 2016- 2018.
Susunan Dewan Pengawas dan Ketua Dewan Pengurus ditetapkan untuk periode 3 (tiga Tahun).
Tidak ada gaji dan imbalan kerja jangka pendek lainnya yang dibayar atau diakru untuk manajemen kunci Perkumpulan terkait jabatannya sebagai personil Dewan Pengawas dan Dewan Pengurus pada tahun 2016 dan 2015.
Perkumpulan tidak memiliki pegawai tetap pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015.
The personnels of Board of Trustees and the Chair of Board of Executives for the period from January 1, 2013 until December 31, 2015 were appointed in the Fifth General Meeting of Members held on December 22, 2012. The periode was extended until 18 th March 2016 or before General Meeting of Members VIII year 2015.
In General Meetings of Members VIII year 2015, Biyanto Rebin was elected as the Chair of Wikimedia Indonesia Board of Executives for the period of 2016-2018 for the period of 19 March 2016 —18 March 2019. On 28 March 2016, Biyanto Rebin submitted an official email stating names of board members he had chosen. This was later approved by the current serving Board of Trustees.
The composition of the new Board of Trustee and the Chair of Board of Executives are set for a period of 3 (three) years.
There was no salaries and other short-term benefits paid to or accrued for the Association’s key management on their positions as the personnels of Board of Trustees and Board of Executives in 2016 and 2015.
The Association has no permanent employee as of December 31, 2016 and 2015.
c. Penyelesaian laporan keuangan
Dewan Pengurus bertanggung jawab atas penyusunan laporan keuangan ini yang diselesaikan dan diotorisasi untuk terbit pada tanggal 11 September 2017.
c. Completion of the financial statements
Board of Executives is responsible for the preparation of these financial statements which were completed and authorized for issuance on September 11, 2017.

2. Ikhtisar kebijakan akuntansi yang signifikan

  1. Dasar penyusunan laporan keuangan
  2. Laporan keuangan disusun sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia (SAK) yang mencakup Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) dan Interpretasi Standar Akuntansi Keuangan (ISAK) yang dikeluarkan oleh Dewan Standar Akuntansi Keuangan Ikatan Akuntan Indonesia. Perkumpulan menerapkan PSAK No. 45 (Revisi 2011), “Pelaporan Keuangan Entitas Nirlaba”.

    Laporan keuangan disusun berdasarkan konsep akrual, dengan dasar biaya historis, kecuali dinyatakan lain dalam catatan atas laporan keuangan terkait.

    Laporan posisi keuangan menyajikan jumlah masing-masing kelompok aset neto berdasarkan pada ada atau tidaknya pembatasan oleh pemberi sumber daya yang tidak mengharapkan pembayaran kembali, yaitu terikat secara permanen, terikat secara temporer dan tidak terikat.

    Laporan aktivitas menyajikan jumlah perubahan aset neto dalam suatu periode. Pendapatan disajikan sebagai penambah aset neto tidak terikat, kecuali jika penggunaannya dibatasi oleh pemberi sumber daya yang tidak mengharapkan pembayaran kembali. Aset neto terikat yang telah dilepaskan atau berakhir masa pembatasannya disajikan sebagai aset neto tidak terikat. Beban disajikan sebagai pengurang aset neto tidak terikat

    Laporan arus kas menyajikan penerimaan dan pengeluaran kas dan setara kas yang diklasifikasikan ke dalam aktivitas operasi, investasi dan pendanaan. Arus kas dari aktivitas operasi disusun dengan metode tidak langsung.

    Mata uang pelaporan yang digunakan dalam laporan keuangan adalah Rupiah, yang juga merupakan mata uang fungsional Perkumpulan.
  3. Transaksi dan saldo dalam mata uang asing
  4. Transaksi dalam mata uang asing dicatat dalam Rupiah berdasarkan kurs yang berlaku pada saat transaksi dilakukan. Pada tanggal pelaporan, aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing dijabarkan ke dalam Rupiah dengan menggunakan rata-rata kurs jual dan beli yang diterbitkan oleh Bank Indonesia pada tanggal transaksi perbankan terakhir untuk tahun yang bersangkutan. Keuntungan atau kerugian selisih kurs neto yang timbul diakui pada laba rugi tahun berjalan.

    Pada tanggal 31 Desember 2016 dan 2015, kurs yang digunakan adalah masing-masing sebesar Rp13.436 dan Rp13.795 per 1$US.
  5. Transaksi dengan pihak berelasi
  6. Dalam kegiatan operasi normal, Perkumpulan melakukan transaksi utang piutang dengan pihak berelasi, yaitu manajemen kunci. Transaksi dilakukan berdasarkan kesepakatan kedua pihak. Seluruh transaksi dan saldo yang material dengan pihak berelasi diungkapkan sesuai dengan PSAK No. 7 (Revisi 2010), “Pengungkapan Pihak-pihak Berelasi”.
  7. Kas dan setara kas
  8. Kas dan setara kas meliputi kas di bank dan deposito berjangka yang tidak dibatasi penggunaannya.
  9. Instrumen keuangan
  10. Perkumpulan menerapkan PSAK No. 50 (Revisi 2010), “Instrumen Keuangan: Penyajian”, PSAK No. 55 (Revisi 2011), “Instrumen Keuangan: Pengakuan dan Pengukuran” dan PSAK No. 60, “Instrumen Keuangan: Pengungkapan”.

    Aset keuangan Perkumpulan terdiri atas kas dan setara kas dan piutang, sementara liabilitas keuangan Perkumpulan terdiri atas utang dan beban akrual.
  11. Biaya dibayar di muka
  12. Biaya dibayar di muka dibebankan selama masa manfaat atau kontrak masing-masing biaya dengan menggunakan metode garis lurus.
  13. Transaksi sewa
  14. Perkumpulan terlibat dalam transaksi sewa dimana Perkumpulan bertindak sebagai penyewa (lessee). Pembayaran sewa operasi diakui sebagai beban dalam laba rugi selama masa sewa.
  15. Provisi
  16. Provisi diakui jika Perkumpulan memiliki kewajiban kini (baik bersifat hukum maupun bersifat konstruktif) yang akibat peristiwa masa lalu besar kemungkinannya penyelesaian kewajiban tersebut mengakibatkan arus keluar sumber daya yang mengandung manfaat ekonomi dan estimasi yang andal mengenai jumlah kewajiban tersebut dapat dibuat.

    Provisi ditelaah pada setiap akhir periode pelaporan dan disesuaikan untuk mencerminkan estimasi kini terbaik. Jika tidak lagi terdapat kemungkinan arus keluar sumber daya yang mengandung manfaat ekonomi untuk menyelesaikan kewajiban tersebut, provisi dibatalkan.
  17. Perpajakan
  18. Beban pajak penghasilan badan ditetapkan berdasarkan taksiran penghasilan kena pajaktahun berjalan dikurangi rugi fiskal tahun sebelumnya yang dapat dikompensasikan, jika ada.

    Perubahan terhadap kewajiban perpajakan diakui pada saat surat ketetapan pajak diterima atau, jika Perkumpulan mengajukan keberatan, pada saat keputusan atas keberatan telah ditetapkan.
  19. Pengakuan pendapatan dan beban
  20. Pendapatan diakui pada saat kas diterima. Beban diakui pada saat terjadinya (accrual basis) atau sesuai dengan masa manfaatnya.
  21. Penggunaan pertimbangan, estimasi dan asumsi
  22. Penyusunan laporan keuangan sesuai dengan SAK mengharuskan pengurus untuk membuat pertimbangan, estimasi dan asumsi yang mempengaruhi jumlah yang diakui dan pengungkapan dalam laporan keuangan. Sehubungan dengan adanya ketidakpastian yang melekat dalam membuat estimasi dan asumsi, hasil sebenarnya yang dilaporkan di masa mendatang dapat berbeda dengan jumlah estimasi yang dibuat. Estimasi dan pertimbangan terus dievaluasi berdasarkan pengalaman historis dan faktor-faktor lain, termasuk ekpektasi peristiwa masa depan yang diyakini wajar berdasarkan kondisi yang ada.
  23. Standar akuntansi yang telah disahkan namun belum berlaku efektif
  24. Berikut ini adalah beberapa standar akuntansi yang telah disahkan oleh Dewan Standar Akuntansi Keuangan Ikatan Akuntan Indonesia yang dipandang relevan terhadap pelaporan keuangan Perkumpulan namun belum berlaku efektif untuk laporan keuangan tahun 2013.
    • PSAK No. 1 (Revisi 2013), “Penyajian Laporan Keuangan”, yang diadopsi dari IAS 1, berlaku efektif tanggal 1 Januari 2015.
    • PSAK No. 67, “Pengungkapan Kepentingan dalam Entitas Lain”, yang diadopsi dari IFRS 12, berlaku efektif tanggal 1 Januari 2015.
    • PSAK No. 68, “Pengukuran Nilai Wajar”, yang diadopsi dari IFRS 13, berlaku efektif tanggal 1 Januari 2015.
    Perkumpulan sedang mengevaluasi dampak dari standar akuntansi tersebut dan belum menentukan dampaknya terhadap laporan keuangan.

2. Summary of significant account policies

  1. Basis of preparation of the financial statements
  2. The financial statements are prepared in accordance with Indonesian Financial Accounting Standards (“SAK”) which comprise the Statements of Financial Accounting Standards (“PSAK”) and Interpretations of Financial Accounting Standards (“ISAK”) issued by the Board of Financial Accounting Standards of the Indonesian Institute of Accountants. The Association applies PSAK No. 45 (Revised 2011), “Financial Reporting of Non-profit Entity”.

    The financial statements are prepared based on the accrual concept using the historical cost basis, except as otherwise disclosed in the notes to the financial statements.

    The statement of financial position presents the amounts of each group of net assets based on whether there is a usage restriction imposed by the donor which does not expect a repayment, consists of permanently restricted, temporarily restricted and unrestricted.

    The statement of activities presents the amounts of movements in net assets during a period. Revenues are presented as addition to unrestricted net assets, unless the usage is restricted by the donor which does not expect a repayment. Restricted net assets of which the restriction has been released or ended are presented as unrestricted net assets. Expenses are presented as deduction to unrestricted net assets.

    The statements of cash flows present receipts and expenditures of cash and cash equivalent, which are classified into operating, investing and financing activities. The cash flows from operating activities are prepared using the indirect method.

    The reporting currency used in the financial statements is Rupiah, which is also the Association’s functional currency.
  3. Foreign currency transactions and balances
  4. Transactions involving foreign currencies are recorded at the exchange rates prevailing at the time the transactions are made. At the reporting date, monetary assets and liabilities denominated in foreign currency are translated to Rupiah using average exchange rates of sell and buy published by Bank Indonesia at the last banking transaction day in the year. The resulting net gains or losses are recognized in the current year profit or loss.

    As of December 31, 2016 and 2015, the exchange rates used are Rp 13.436 and Rp 12.795 for US$1, respectively.
  5. Transactions with related parties
  6. In the ordinary course of operation, the Association engages in payables-receivables transaction with related parties, which are the key management. Such transactions are made based on terms agreed by the parties. All significant transactions and balances with related parties are disclosed in accordance with PSAK No. 7 (Revised 2010), “Related Party Disclosures”.
  7. Cash and cash equivalent
  8. Cash and cash equivalent include cash in bank and time deposit which are not restricted for use.
  9. Financial instruments
  10. The Association applies PSAK No. 50 (Revised 2010), “Financial Instruments: Presentation”, PSAK No. 55 (Revised 2011), “Financial Instruments: Recognition and Measurement” and PSAK No. 60, “Financial Instruments: Disclosures”.

    Financial assets of the Association consist of cash and cash equivalent and receivables, while its financial liabilities consist of payables and accrued expenses.
  11. Prepaid expenses
  12. Prepaid expenses are recognized as expenses over their beneficial or contract periods using the straight-line method.
  13. Lease transactions
  14. The Association engages in lease transactions in which it acts as a lessee. Operating lease payments are recognized as expenses in profit or loss over the lease term.
  15. Provisions
  16. Provisions are recognized when the Association has a present obligation (legal or constructive) where, as a result of a past event, it is probable that an outflow of resources embodying economic benefits will be required to settle the liabilities and a reliable estimate can be made of the amount of the liabilities.

    Provisions are reviewed at each end of reporting period and adjusted to reflect the current best estimates. If it is no longer probable that an outflow of resources embodying economic benefits will be required to settle the liabilities, the provision is reversed.
  17. Taxation
  18. Corporate income tax expense is provided based on the estimated taxable income for the year, net of compensable tax losses from previous years, if any.

    An amendment to tax obligation is recognized when the tax assessment letter is received or, if appealed against by the Association, when the result of the appeal is determined.
  19. Revenue and expense recognition
  20. Revenue is recognized when cash is receipt. Expenses are recognized when they are incurred (accrual basis) or based on their beneficial period.
  21. Use of judgments, estimates and assumptions
  22. The preparation of the financial statements in conformity with SAK requires the management to make judgments, estimates and assumptions that affect the recognized amount and disclosures in the financial statements. Due to uncertainly about these estimates and assumptions, actual results reported in future periods could be different with the estimates made. Estimates and judgments are continually evaluated and are based on historical experiences and other factors, including expectations of future events that are believed to be reasonable circumtances.
  23. Accounting standards issued but not yet effective
  24. The following are several new and revised accounting standards issued by the Board of Financial Accounting Standards of the Indonesian Institute of Accountants that are considered relevant to the Association’s financial reporting but not yet effective for the 2013 financial statements.
    • PSAK No. 1 (Revised 2013), “Presentation of Financial Statements”, adopted from IAS 1, effective January 1, 2015.
    • PSAK No. 67, “Disclosure of Interest in Other Entities”, adopted from IFRS 12, effective January 1, 2015.
    • PSAK No. 68, “Fair Value Measurement”, adopted from IFRS 13, effective January 1, 2015.
    The Association is presently evaluating and has not yet determined the effects of these accounting standards on its financial statements.

3. Kas dan setara kas

3. Cash and cash equivalent

2016 2015
Kas di bank Cash in bank
Rupiah 684.498.339 784.501.044 Indonesian Rupiah
Dolar AS 52.265.479 57.192.461 US Dollar
Total kas di bank 736.763.818 841.693.505 Total cash in bank
Deposito berjangka Time deposit
Rupiah 1.820.000.000 2.156.743.073 Rupiah
Total 2.556.763.818 2.998.436.578 Total

Kas dan setara kas seluruhnya ditempatkan pada PT Bank Mandiri (Persero) Tbk, pihak ketiga.

All cash and cash equivalent are deposited in PT Bank Mandiri (Persero) Tbk, a third party.

4. Piutang

4. Receivables

2016 2015
Pihak ketiga Third parties
Vincentius Gitiarko Priyatno - 800.000 Vincentius Gitiarko Priyatno
Arief Rahman 10.000.000 10.000.000 Johannes Daris Adibrata
Total pihak ketiga 10.000.000 10.800.000 Total third parties
Pihak berelasi Related party
Siska Doviana 49.574.268 - Siska Doviana
Fajarwati 62.494.844 - Fajarwati
Dwi Satria Utama 17.000.000 - Dwi Satria Utama
Nurleni Noertam 27.750.727 10.500.000 Nurleni Noertam
Rachmat Wachidi - - Rachmat Wachidi
Cahyo Ramadhani 3.000.000 - Cahyo Ramadhani
Proyek PKT 546.020 - Proyek PKT
Proyek Digic 1.495.000 - Proyek Digic
Total 171.860.859 21.300.000 Total

5. Uang muka

5. Advances

2016 2015
Proyek Project
Creative Commons Indonesia - 104.983.099 Creative Commons Indonesia
Cipta Media Selular - 287.530 Cipta Media Selular
Total - 105.270.629 Total

6. Biaya dibayar di muka

6. Prepaid expense

Jumlah sebesar Rp.182.788.000,- merupakan porsi beban biaya sewa kantor Jalan Pati no. 1 Menteng, Jakarta Pusat untuk periode tahun 2017 sampai dengan Mei 2008 yang sudah dibayarkan terlebih dulu pada tahun 2016.

The amount of Rp.182.788.000,- are rentals expenses portion of 2017 until May 2018 for the office at Jalan Pati no 1, Menteng, Jakarta Pusat, which already paid in 2016.

7. Utang

7. Payables

2016 2015
Pihak ketiga Third parties
Perkumpulan Mitra TIK INDPT 510.621.955 510.621.955 Perkumpulan Mitra TIK INDPT
Yohannes Daris Adi Brata - - Yohannes Daris Adi Brata
Nanang Syaifudin - - Nanang Syaifudin
Kartu Kredit Bank Mandiri 324.305 324.030 Bank Mandiri Credit Card
Total pihak ketiga 510.946.260 510.945.985 Total third parties
Pihak berelasi Related parties
Siska Doviana 43.174.277 48.074.019 Siska Doviana
Biyanto 854.521 - Jaenuri
Jaenuri - 2.500.000 Jaenuri
Nurleni Noertam 292.387 3.640.157 Nurleni Noertam
Proyek Digic 8.934.060 174.300.000 Project - Digic
Proyek Mrebawani WP Jawa 38.262.884 122.060.000 Project – Mrebawani WP Javanese
Proyek Sabanda WP Sunda - 19.600.000 Project – Sabanda WP Sundanese
Proyek Cipta Media Selular - 93.000.000 Project – Cipta Media Selular
Total pihak berelasi 91.518.129 463.174.176 Total third parties
Total 602.464.389 974.120.161 Total

Pada tanggal 31 Desember 2015, utang kepada Perkumpulan Mitra TIK INDPT merupakan sisa hibah untuk aktivitas Proyek Cipta Media Selular yang tidak terpakai sampai akhir tahun 2015.

As of December 31, 2015, payables to Perkumpulan Mitra TIK INDPT represents to unused grants of the Cipta Media Selular project at the end of 2015.

8. Beban Akrual

8. Accrued expenses

Tidak ada pembebanan akrual biaya pada tahun 2015 dan tahun 2016. There is no expenses accrued in 2015 and 2016.

9. Perpajakan

9. Taxation

a. Utang pajak
Pada tanggal 31 Desember 2015, akun ini merupakan utang PPh Pasal 21 atas gaji pegawai.
a. Tax payable
As of December 31, 2015, this account represents income tax article 21 payable on employees’ salaries.
b. Pajak penghasilan badan
Rekonsiliasi antara rugi komersial dengan taksiran rugi fiskal adalah sebagai berikut:
b. Corporate income tax
Reconciliation between accounting loss and estimated tax loss is as follows:
2016 2015
Untung (rugi) akuntansi (1.728.542.116) (1.728.542.116) Accounting profit (loss)
Penyesuaian fiskal Tax adjustments
Pemberian hibah dan beasiswa 602.467.133 1.513.046.745 Grants and scholarships awarded
Biaya dibayar di muka 182.788.000 - Prepaid expense
Penerimaan hibah dan sumbangan (3.056.451.305) (1.714.189.968) Grants and donations received
Penghasilan bunga (254.899.593) (179.260.248) Interest income
Pajak penghasilan 50.979.919 35.852.050 Income taxes
Taksiran rugi fiskal (2.317.054.604) (2.073.093.537) Estimated tax loss
Perkumpulan menyampaikan SPT Tahunan Pajak Penghasilan Badan atas dasar perhitungan sendiri (self-assessment). SPT Tahunan Pajak Penghasilan Badan Tahun 2014 telah disampaikan ke Kantor Pajak pada tanggal 20 April 2016. The Association submitsits Annual Corporate Income Tax Return on a self-assessment basis. The 2013 Annual Corporate Income Tax Return was submitted to the Tax Office on April 20, 2016.

10. Sumbangan

10. Donations

2016 2015
Creative Commons - 14.783.485 Creative Commons
Open Data Lab Jakarta - 73.741.738 Open Data Lab Jakarta
Humanitarian OpenStreetMap 96.102.501 83.145.630 Humanitarian OpenStreetMap
Goethe Institut 7.350.000 - Goethe Institut
Individu 8.396.125 4.571.832 Individual
Ikatan Ilmuwan Indonesia Internasional 26.000.000 - Ikatan Ilmuwan Indonesia Internasional
Geo Enviro Mega 4.200.000 - Geo Enviro Mega
Proyek Digic - 37.547.328 Project - Digic
Proyek MAVC 22.072.197 - MAVC Project
Jumlah 164.120.823 213.790.013 Total

11. Iuran anggota

11. Contributions from members

2016 2015
Anggota umum 12.875.000 12.050.001 General members
Anggota mahasiswa 1.200.000 1.100.444 Student members
Anggota bawah umur 700.000 500.000 Junior members
Jumlah 14.775.000 13.650.445 Total

12. Hibah

12. Grants

2016 2015
Indonesian International Education Foundation (IIEF) 2.695.035.210 - Indonesian International Education Foundation (IIEF)
Badan Bahasa 97.770.000 - Badan Bahasa
Humanistisch Instituut voor Ontwikkelingssamenwerken (HIVOS) 86.455.000 239.793.110 Humanistisch Instituut voor Ontwikkelingssamenwerken (HIVOS)
ICT Watch - 1.260.606.845 ICT Watch
CCID International 13.070.272 - CCID International
Jumlah 2.892.330.482 1.500.399.955 Total

13. Beban

13. Expenses

2016
Organisasi/
Organization
Pemetaan & Transparansi Kalimantan (MAVC) Peningkatan Kerja Teknologi (PKT) Keterlibatan Masyarakat Dalam Teknologi (KMT) Creative Commons Indonesia 2016 (CCID 2016) Peta Vitalitas Bahasa (PV) Cipta Media Seluler (CMS) Bebaskan Pengetahuan (BP) Penciptaan dan Digitalisasi Konten (Digic) Digitalisasi & Publikasi Karya Sastra Jawa (Karja) Mrebawani WP Jawa (Wiki Jawa) Sabandan WP Sunda (Wiki Sunda) Standarisasi WP Minang (Wiki Minang) Cipta Media Bersama (CMB) Promosi Keliling Cipta Media Selular (PKCMS) Jumlah/
Total
Administrasi 17.341.516 59.389.147 181,931,785 42.353.859 12.225.000 9.372.000 - - - - - - - - - 322.118.307 Administrative
Transportasi 4.461.050 4.072.900 599.150 2.587.906 6.584.050 3.348.700 - - - - - - - - - 21.653.756 Transportation
Gaji dan kompensasi 84.904.846 99.862.982 375.533.180 55.163.658 40.900.000 50.830.764 42.032.000 - - - - - - - - 749.227.430 Salaries and compensation
Rapat, pelatihan dan konferensi 14.087.046 5.493.050 - 23.025.670 4.463.900 - - - - - - - - - - 47.069.666 Meeting, training and conference
Perjalanan 19.974.697 24.634.341 15.107.086 140.087.473 44.511.927 1.889.000 - - - - - - - - - 244.664.524 Travelling
Promosi 22.318.000 23.556.565 30.900 39.582.307 38.958.000 - - - - - - - - - - 126.480.772 Promotion
Hadiah dan beasiswa 4.280.000 22.670.178 - 14.895.000 - - - - - - - - - - - 41.845.178 Scholarship
Hibah 560.621.955 - - - - - - - - - - - - - - 560.621.955 Grants
Konsultan Teknis/Profesional 380.200 - 849.400.000 142.000.000 - - - - - - - - - - - 991.780.200 Consultants/Professionals
Biaya bank 2.072.208 139.000 134.500 122.500 148.500 220.000 4.000 - - - - - - - - 2.840.708 Bank charges
Beban lain-lain 11.303.500 - - 15.850.334 - - - - - - - - - - - 27.153.834 Other expenses
Jumlah 741.745.018 239.818.163 1.422.736.601 459.818.373 163.641.711 65.660.464 42.036.000 - - - - - - - - 3.135.456.330 Total


2015
Organisasi/
Organization
Pemetaan & Transparansi Kalimantan (MAVC) Peningkatan Kerja Teknologi (PKT) Keterlibatan Masyarakat Dalam Teknologi (KMT) Creative Commons Indonesia 2016 (CCID 2016) Peta Vitalitas Bahasa (PV) Cipta Media Seluler (CMS) Bebaskan Pengetahuan (BP) Penciptaan dan Digitalisasi Konten (Digic) Digitalisasi & Publikasi Karya Sastra Jawa (Karja) Mrebawani WP Jawa (Wiki Jawa) Sabandan WP Sunda (Wiki Sunda) Standarisasi WP Minang (Wiki Minang) Cipta Media Bersama (CMB) Promosi Keliling Cipta Media Selular (PKCMS) Jumlah/
Total
Administrasi 61.292.502 74.135.278 - - - - 188.761.697 - 111.926.429 33.830 2.059.500 3.847.750 780.300 - - 442.837.286 Administrative
Transportasi 1.974.320 5.136.458 - - - - 188.761.697 - 111.926.429 33.830 2.059.500 3.847.750 780.300 - - 43.215.084 Transportation
Gaji dan kompensasi 79.682.274 131.208.680 - - - - 659.795.512 - 320.491.183 16.652.000 46.800.000 30.585.000 2.718.000 - - 1.287.932.649 Salaries and compensation
Rapat, pelatihan dan konferensi 1.643.580 41.094.400 - - - - 3.981.323 - 1.565.400 278.500 900.000 1.466.050 1.416.450 - - 52.345.703 Meeting, training and conference
Perjalanan 9.687.888 63.826.546 - - - - 44.770.706 2.761.600 18.619.917 938.000 2.893.347 3.193.826 13.160.920 - - 159.852.750 Travelling
Promosi 9.570.000 5.623.000 - - - - 83.572.200 - 150.000 642.000 355.800 1.594.500 1.560.000 - - 103.067.500 Promotion
Hadiah dan beasiswa - 14.399.000 - - - - - - - - 78.260.000 10.663.500 - - - 103.322.500 Scholarship
Hibah - - - - - - 1,402,724,245 - - - - - - 7,000,000 - 1,409,724,245 Grants
Konsultan Teknis - - - - - - - - - - - - - - - - Consultants/Professionals
Biaya bank 5.411.061 183.500 - - - - 237.000 - 220.500 - - - - - - 6.052.061 Bank charges
Beban lain-lain - - - - - - - - - - - - - - - - Other expenses
Jumlah 169.261.625 335.606.862 - - - - 2.389.239.824 2.761.600 476.135.094 18.544.330 131.387.647 51.660.626 26.752.170 7.000.000 - 3.608.349.778 Total

14. Aset neto terikat temporer

14. Temporarily restricted net assets

Pemetaan & Transparansi Kalimantan (MAVC) Peningkatan Kerja Teknologi (PKT) Keterlibatan Masyarakat Dalam Teknologi (KMT) Creative Commons Indonesia 2016 (CCID 2016) Peta Vitalitas Bahasa (PV) Cipta Media Seluler (CMS) Bebaskan Pengetahuan (BP) Penciptaan dan Digitalisasi Konten (Digic) Digitalisasi & Publikasi Karya Sastra Jawa (Karja) Mrebawani WP Jawa (Wiki Jawa) Sabandan WP Sunda (Wiki Sunda) Standarisasi WP Minang (Wiki Minang) Cipta Media Bersama (CMB) Promosi Keliling Cipta Media Selular (PKCMS) Jumlah/
Total
Saldo pada tanggal 1 Januari 2015 288.195.000 - - 146.376.773 - 1.858.485.836 20.178.441 1.344.882.186 - - - - 26.554.094 57.216.529 3.741.888.859 Balance as of January 1, 2015
Hibah 239,793,110 - - - - 1,260,606,845 - - - - - - - - 1,500,399,955 Grants (Note 12)
Alokasi aset neto tidak terikat untuk proyek - - - - - - - - - - - - - - - Allocation of net asset for project
Beban tahun berjalan (335,606,862) - - - - (2,389,239,824) (2,761,600) (476,135,094) (18,544,330) (131,387,647) (51,660,626) (26,752,170) (7,000,000) - (3,439,088,153) Project implementation
Pembebasan pembatasan penggunaan aset neto terikat temporer - - - - - - - - - - - - (19,554,094) - (19,554,094)
Pengembalian hibah yang tidak digunakan - - - - - - - - - - - - - - - Refund remaining grant
Saldo 31 Desember 2015 192,381,248 - - 146,376,773 - 729,852,857 17,416,841 868,747,092 (18,544,330) (131,387,647) (51,660,626) (26,752,170) - 57,216,529 1,783,646,567 Balance as of December 31, 2015
Hibah 86,455,000 1,931,037,250 763,997,960 13,070,272 97,770,000 - - - - - - - - - 2,892,330,482 Grants (Note 12)
Alokasi aset neto tidak terikat untuk proyek - - - - - - - - - - - - - - - Allocation of net asset for project
Beban tahun berjalan (239,818,163) (1,422,736,601) (459,818,373) (163,641,711) (65,660,464) (42,036,000) (374,000) - - - - - - (2,394,085,312) Project implementation
Pembebasan pembatasan penggunaan aset neto terikat temporer - - - - - - - - - - - - - - -
Pengembalian hibah yang tidak digunakan - - - - - - - - - - - - - - - Refund remaining grant
Saldo 31 Desember 2016 39,018,085 508,300,649 304,179,587 (4,194,666) 32,109,536 687,816,857 17,416,841 868,373,092 (18,544,330) (131,387,647) (51,660,626) (26,752,170) - 57,216,529 2,281,891,737 Balance as of December 31, 2016